Podatki federalne: jakie są, rodzaje i różnice z państwem

Podatki federalne są pieniędzmi używanymi przez rząd kraju do płacenia za utrzymanie i rozwój narodu. Są one uważane za „czynsz” pobierany za mieszkanie w danym kraju lub odpowiednią stawkę za korzystanie z zasobów zapewnianych przez naród.

Podatki te są pobierane od osób i korporacji przez miasto, stan lub kraj, w którym dany podmiot zamieszkuje lub działa. Kiedy pobrane podatki są zapisywane na koncie rządowym danego kraju, są one nazywane podatkami federalnymi.

Nikt nie lubi płacić podatków, ale bez nich rząd nie mógłby zapewnić obywatelom i przedsiębiorstwom korzyści i usług, które oferuje. Na przykład, gdy podatki są płacone rządowi USA, inwestuje on w swoją gospodarkę.

Rząd wykorzystuje fundusze na budowę lub utrzymanie infrastruktury, finansowanie emerytur i świadczeń pracowników rządowych, zapewnienie dotacji na żywność i mieszkania dla ubogich, poprawę sektorów takich jak edukacja, obrona, zdrowie, rolnictwo, usługi publiczne, transport itp.

Co to jest?

Największe źródło dochodów rządu federalnego pochodzi z dochodów jego mieszkańców. Kiedy ludzie pracują dla firmy, grupy lub dla siebie, otrzymują wynagrodzenie za świadczone przez siebie usługi.

Wypłacane są głównie gotówką, czekami lub przelewami bezpośrednimi na ich konta bankowe. Pracownicy otrzymują odszkodowanie jako dochód netto.

Dochód ten to całkowita kwota zarobiona, pomniejszona o podatek federalny. Oznacza to, że firma lub płatnik wstrzymał to zobowiązanie do zapłaty rządowi w imieniu pracownika.

Dochód brutto będzie wtedy zawierał całkowitą kwotę dochodu, a pracownik będzie musiał zapłacić rządowi to, co jest mu winien.

Podatki dla firm

Firma musi płacić różne podatki na podstawie jej fizycznej lokalizacji, struktury własności i charakteru firmy.

Te podatki handlowe mogą mieć ogromny wpływ na rentowność przedsiębiorstw i wielkość inwestycji biznesowych.

Opodatkowanie jest bardzo ważnym czynnikiem w procesie podejmowania decyzji dotyczących inwestycji finansowych, ponieważ niższe obciążenia podatkowe pozwolą firmie obniżyć ceny lub wygenerować wyższe przychody. Te zarobki mogą być następnie wypłacane w postaci wynagrodzeń i / lub dywidend.

Typy

Podatek dochodowy

Jest to najbardziej powszechna forma podatków federalnych. Rząd pobiera podatki od każdej osoby lub firmy, która zarabia pieniądze w ciągu roku.

Przepisy podatkowe zapewniają szeroką definicję dochodu podlegającego opodatkowaniu, w tym wszystkich otrzymanych towarów. Jest to niezależne od tego, czy zarabiają w pracy, w firmie, czy dokonują dobrych inwestycji.

Przepisy przewidują również szeroki zakres kredytów, potrąceń i wyłączeń, które zmniejszają kwotę podatków, które muszą zostać zapłacone.

Podatek od sprzedaży

Jest to podatek oparty na wartości procentowej ustalonej przez rząd w odniesieniu do cen sprzedaży towarów i usług detalicznych. Jest on zbierany przez kupca, aby zapłacić go agencji federalnej.

Technicznie konsumenci płacą podatek od sprzedaży. Dzieje się tak, ponieważ podatek ten zwiększa koszty dla konsumentów i sprawia, że ​​kupują mniej.

Podatek od wartości dodanej

Jest to federalny podatek od sprzedaży, który jest naliczany na każdym etapie produkcji lub konsumpcji produktu.

W zależności od klimatu politycznego organ podatkowy często zwalnia z podatku niektóre podstawowe artykuły pierwszej potrzeby, takie jak żywność i lekarstwa.

Podatek od darowizn

Rząd federalny przypisuje opodatkowanie, gdy pewne darowizny są przekazywane innym osobom lub podmiotom. Podatek dotyczy wyłącznie darowizn o wysokiej wartości.

Przepisy pozwalają na zmniejszenie lub wyeliminowanie możliwości płacenia podatków za pomocą kredytów, wyłączeń i potrąceń.

Podatek od zatrudnienia

Dochód, który rząd federalny pobiera za pośrednictwem tego podatku, zapewnia środki niezbędne do prowadzenia programów opieki społecznej, takich jak ubezpieczenia społeczne.

Jeśli jesteś pracownikiem, podatki te zostaną potrącone z wypłaty. Pracodawca jest również odpowiedzialny za zapłacenie w ich imieniu równej kwoty.

Podatek od bezrobocia

Jest to podatek federalny, który jest przyznawany państwowym agencjom ds. Bezrobocia w celu finansowania pomocy dla bezrobotnych dla zwolnionych pracowników.

Podatek od spadków

Dotyczy darowizn dokonanych w chwili śmierci. Obejmuje to pieniądze i mienie pozostawione spadkobiercom w testamencie, zaufaniu lub inną metodą.

Różnice w stanie

Główna różnica między podatkami federalnymi a stanowymi polega na tym, że rząd federalny pobiera zasadniczo podatki federalne, aby płacić rachunki. Z drugiej strony podatki państwowe są pobierane przez poszczególne państwa, aby płacić własne rachunki.

Podatki te różnią się również pod względem stawek i sposobu ich stosowania, rodzajów dochodów podlegających opodatkowaniu, a także dopuszczalnych odliczeń i ulg podatkowych.

Rząd federalny obejmuje cały kraj. Otrzymujesz pieniądze, które wydajesz głównie z podatków federalnych. Około 80% dochodu pochodzi z indywidualnego podatku dochodowego i podatku od wynagrodzeń, który finansuje programy ubezpieczeń społecznych.

Władze stanowe i lokalne obejmują tylko własne państwo, okręgi, miasta itp. Dla rządów stanowych podatki od nieruchomości stanowią największą kategorię dochodów z 35%.

Sprzedaż i przychody brutto są na drugim miejscu, blisko 34%.

Federalne i stanowe podatki dochodowe

Podatki te są ustalane poprzez zastosowanie stawki podatkowej do dochodu podlegającego opodatkowaniu.

Na przykład w Stanach Zjednoczonych dochody emerytalne są całkowicie opodatkowane przez federalne organy podatkowe, podczas gdy kilka państw częściowo lub całkowicie zwalnia podatki emerytalne.

Istnieją również różnice w odniesieniu do podatku odsetkowego od obligacji. Na przykład odsetki otrzymane od obligacji oszczędnościowych w Stanach Zjednoczonych podlegają podatkowi federalnemu, ale są zwolnione z podatku państwowego.

Federalny system podatkowy pozwala podatnikom na stosowanie standardowych lub szczegółowych potrąceń. Chociaż większość stanów dopuszcza te same szczegółowe odliczenia od podatków federalnych, niektóre państwa wprowadzają pewne korekty.

Najczęstszym dostosowaniem jest wyłączenie federalnych odliczeń dla państwowych i lokalnych podatków dochodowych.

Istnieją również różnice w zakresie ulg podatkowych. Na przykład stan Nowy Jork zezwala na ulgę podatkową opartą na 20% składek opłacanych przez ubezpieczenie długoterminowe. Jednak ustawy federalne odrzucają takie ulgi podatkowe.